Пассивные операции банков
Пассивными операциями называются операции, в результате которых банк мобилизует денежные средства. Главные пассивные операции коммерческих банков заключаются в мобилизации собственного капитала путем размещения своих акций и привлечении чужих средств в виде вкладов (депозитов).
У коммерческих банков Англии и США вклады составляют около 90% всех пассивных операций.
Вкладные операции считаются кредитными операциями, так как в этом случае банк кредитуемся вкладчиком, вкладчик получает от банка проценты и банк должен вернуть вклад клиенту (уплата процентов и возвратность являются характерными чертами всякой кредитной операции)
Вклады подразделяются на срочные и бессрочные. Срочный вклад может быть изъят вкладчиком только через определенный срок, в силу чего по нему выплачивается повышенный процент. Бессрочные вклады или вклады до востребования бывают обыкновенные и на текущий счет. Обыкновенные бессрочные вклады могут быть изъяты вкладчиком в любое время, но только полностью. Документом вкладчика в этом случае является вкладной билет (обязательство банка), погашаемый целиком при получении клиентом вклада.
Наибольшее распространение имеет бессрочный вклад на текущий счет (или просто текущий счет). По нему вкладчик может вносить и получать внесенные деньги в любое время и любыми суммами. Документом владельца текущего счета является вкладная книжка, в которую записываются все выдачи и поступления с указанием каждый раз остатка вклада. Текущий счет может быть бесчековым и чековым. В первом случае клиент получает только вкладную книжку, во втором — наряду с вкладной книжкой и чековую книжку с отрывными чеками.
Чек — это своего рода переводный вексель на банк, имеющий форму приказа вкладчика банку уплатить деньги третьему лицу или владельцу счета. Чек действителен обычно в течение Юидней. Он служит платежным средством и средством обращения, т. е. в качестве кредитных денег. Чек может быть именной, т. е. с указанием получателя денег, и предъявительский, на котором имя получателя денег не обозначено и банк по нему производит платеж любому его предъявителю. При передаче чека другому лицу в уплату долга или за покупаемые товары на именном чеке делается передаточная надпись; предъявительский чек может быть передан путем простого вручения другому лицу. Если чек выписан на сумму, не имеющуюся на текущем счете, то такой чек называется безвалютным.
Чек может служить средством безналичных расчетов. Если чек может быть использован только для безналичных расчетов, то он называется расчетным чеком.
Текущие счета подразделяются на условные и безусловные. Для условных текущих счетов необходимым условием является предупреждение владельцев счета банка за несколько дней об изъятии определенной суммы. Безусловный текущий счет не имеет в виду подобное предупреждение со стороны владельца счета.
Вклады на текущие счета делятся на реальные и мнимые. Обычный вклад на текущий счет, образовавшийся в результате внесения вкладчиком денег в банк, называется реальным. Вклад, же, образующийся в результате зачисления банком на текущий, счет клиента предоставленной ему ссуды, называется мнимым. Процесс создания мнимых вкладов ограничен в конечном счете размером реальных вкладов. Мнимые вклады ведут к увеличению требований клиентов к банку, а возможность удовлетворения этих требований ограничена в конечном счете объемом реальных вкладов. Существенное нарушение этой зависимости может привести к банкротству банка.
Следовательно, в отличие от эмиссионных банков, для которых характерен выпуск кредитных денег в форме банкнот, для коммерческих банков типично на основе вкладов — реальных и мнимых — порождение чеков, которые обращаются в качестве кредитных денег и образуют чеково-депозитную эмиссию банка.
Банки, в основном коммерческие, часто и особенно во время периодических кризисов, когда происходит массовое изъятие вкладов, прибегают к пассивной операции — переучету векселей в эмиссионном банке, перепродаже ему своего портфеля ценных бумаг, а также к перезалогу тех векселей и ценных бумаг, которые заложены были клиентами в банке.
Основная пассивная операция ипотечных банков и прочих банков долгосрочных вложений заключается в выпуске облигационных займов. Ввиду того, что эти банки предоставляют кредит обычно на срок свыше 10 лет, они мобилизуют средства путем выпуска долгосрочных займов, документом которых выступает облигация (у ипотечных банков — закладной лист или закладная облигация).
Несмотря на то, что облигации приносят повышенный процент, их размещение затруднительно. Поэтому английские специальные банки долгосрочных вложений — инвестиционные тресты — выпускают облигации на сумму, не превышающую собственного капитала.
В тех случаях, когда государство гарантирует облигации ипотечных или промышленных банков, эмиссия облигаций может значительно превысить капитал банка.
В связи с тем, что ипотечные и коммерческие банки кредитуют преимущественно крупных землевладельцев или капиталистов, крестьянство, ремесленники и мелкая буржуазия вынуждены обращаться к ростовщикам. Отсюда стремление к созданию кредитной кооперации в городе и деревне.
Кредитные кооперативы обычно объединяются в районном, областном и национальном масштабах. Основная масса членов кооперации в деревне состоит из кулаков и середняков. Руководство низовыми организациями прибирают к рукам кулаки, руководство центральными организациями — крупные землевладельцы. Пассивная операция этих учреждений — прием паев от членов. Так как эти суммы невелики, а потребность в кредите огромна, буржуазное правительство разрешает центральным органам сельскохозяйственной кооперации выпуск облигаций, гарантированных правительством, взамен чего правительство получает право назначить руководство центральной кассы. Таким образом, финансовая олигархия подчиняет своим целям и кредитную кооперацию, действуя методами государственно-монополистического капитализма.
Главная пассивная операция эмиссионных банков, в которой проявляется их основная функция, — эмиссия банкнот. Так, в США у федеральных резервных банков банкноты, выпущенные в обращение, составляют на 1 января 1967 г. 59%, а во Франции — 93% всех пассивов.
Выполнение эмиссионными банками функции «банка банков» проявляется в пассивной операции — приеме вкладов на текущий счет от коммерческих банков (в США у федеральных резервных банков остаток текущих счетов — 30% пассивов, во Франции — 2%), а функции банкира правительства — в приеме вкладов на текущий счет от правительства.
В таких странах, как Франция, где банк не является только «банком банков», а непосредственно обслуживает торговлю и промышленность, имеются значительные небанковские вклады (2% пассивов).
Остальные пассивы банков состоят из собственных средств в противоположность вкладам и выпуску облигационных займов, образующим привлеченные средства. Собственные средства подразделяются на акционерный (или единоличный) капитал и резервный, или запасной.
Акционерный капитал является первоначальным источником средств банка. За счет этих средств банк начинает свою деятельность — покупает здание, приобретает оборудование и другие материалы, нанимает служащих.
При выпуске акционерного капитала не происходит никакого кредитования. Акционеры банка не кредитуют, а безвозвратно финансируют банк, получая в обмен за это акции, дающие право голоса на общем собрании акционеров и право на получение дивиденда. Конечно, если акции банка котируются на фондовой бирже, то акционер может их продать и вернуть свои деньги, однако он не может требовать от банка возвращения денег за эту акцию, что особенно важно в том случае, если курс акций сильно упал.
Резервный капитал банка образуется за счет его прибыли и является также источником средств банка; он используется для покрытия убытков, выплаты дивидендов во время кризиса, когда прибыль сокращается, и расширения деятельности банка. Распоряжение этим резервом, как и всеми ресурсами банка, фактически осуществляется крупнейшими акционерами, контролирующими банк.
Удельный вес акционерного и резервного капиталов, т. е. собственных средств современных капиталистических банков, невелик. Так, собственные средства коммерческих и сберегательных банков США составляют 8% всех пассивов, в том числе акционерный капитал — 2,4%, а резервный — 5,6%; собственные средства английских коммерческих банков — соответственно 5,2, 3,0 и 2,2%.
Доля собственных средств в пассивах банков с развитием капитализма и особенно в эпоху империализма сокращается. Например, за 1896—1965 гг. она уменьшилась в США и Англии в три раза. Этот небольшой и все уменьшающийся удельный вес собственных средств банков служит важной основой для получения ими монопольной прибыли путем использования огромных привлеченных средств для осуществления ссуд и инвестиций.
